コンプライアンス監査

問い

説明文は何と書いているか。逐語で答えよ。

コンプライアンス監査の目的，役割を理解する。

一文である。

目的が何か、役割が何かは書かれていない。

「コンプライアンス」が何かも書かれていない。

用語例 4 語を、シラバスの並び順で答えよ。

1. 行動指針
2. 職務分掌
3. 倫理
4. 透明性

4 語のどれにも括弧が付いていない。

4 語とも監査の名前でも法令の名前でもない。

用語例のうち、この 26 細目の別の細目にも同じ文字列で現れるものはどれか。

「職務分掌」である。

細目	位置
1.（8）③（この細目）	用語例
2.（1）内部統制	説明文・用語例

シラバスが対応づけているわけではない。同じ文字列が現れる、というところまでである。

「コンプライアンス監査」という文字列は、ほかにどこに現れるか。

2.（3）法令遵守状況の評価・改善 の用語例である。

細目の名前と説明文としてはこの細目、用語例としては 2.（3）にある。

シラバスが「その用語例はこの細目のことである」と書いているわけではない。

一行要約

シラバスはコンプライアンス監査の目的、役割を理解するとしている。説明文は一文で、目的が何か、役割が何かの中身は書かれていない。1.（8）① 情報セキュリティ監査 と 1.（8）② 個人情報保護監査 も同じ文型である。1.（8）④ マネジメントシステム監査 も「目的，役割」を含むが、前に対象の列挙が付く。用語例は 4 語で、いずれも監査の名前でも法令の名前でも基準の名前でもない。そのうち職務分掌は 2.（1）内部統制 の説明文と用語例の両方に同じ文字列で現れる。コンプライアンス監査という文字列は 2.（3）法令遵守状況の評価・改善 の用語例にもある。

図

説明文の組み立て

位置	逐語
対象	コンプライアンス監査
理解する内容	目的，役割
文末	理解する。

この表はシラバスの一文を位置ごとに切り出したものであり、 シラバスがこの 3 つの見出しを立てているわけではない。 目的と役割は読点でつながれており、中身は書かれていない。

用語例 4 個（シラバスの並び順のまま）

順	用語例	括弧の中身	別の細目にも同じ文字列があるか
1	行動指針	—	無し
2	職務分掌	—	2.（1）内部統制
3	倫理	—	無し（「監査人の倫理」は別の文字列）
4	透明性	—	無し

この表の「順」はシラバスの並び順であって、重要度でも扱う順でもない。 4 語のどれにも括弧が付いていない。 シラバスが対応づけているわけではない。

「コンプライアンス」を含む語の現れ方

細目	表記	位置
1.（8）③（この細目）	コンプライアンス監査	細目名・説明文
2.（1）内部統制	コンプライアンス	用語例
2.（3）法令遵守状況の評価・改善	コンプライアンス監査	用語例

この表は同じ語が現れる位置を並べたものであり、シラバスが対応づけているわけではない。

この細目でのシラバスの書き方

項目	記載
説明文	一文
文末	「〜を理解する。」
列挙に付くラベル	用語例
用語例の数	4
末尾	「など」は付かない

詳細説明

シラバスが書いていること

説明文は一文である。

コンプライアンス監査の目的，役割を理解する。

続けて 4 個が列挙されている。

用語例 行動指針，職務分掌，倫理，透明性

説明文は「目的，役割」と言うだけである

目的が何か、役割が何かは書かれていない。

次はいずれも書かれていない。

• コンプライアンスが何を指すか
• コンプライアンス監査が何を対象にするか
• 誰が行うか
• システム監査との関係

この細目の根拠は、この文型と用語例 4 語である。

1.（8）① ② ③ は同じ文型

細目	説明文
1.（8）①	情報セキュリティ監査の目的，役割を理解する。
1.（8）②	個人情報保護監査の目的，役割を理解する。
1.（8）③（この細目）	コンプライアンス監査の目的，役割を理解する。

この表は 3 件の説明文を並べたものであり、シラバスが 3 つを対比しているわけではない。

監査の名前だけが入れ替わり、あとは同じ形である。

3 つの監査の違いは書かれていない。

用語例 4 語は抽象的な語である

4 語はいずれも監査の名前でも法令の名前でも基準の名前でもない。

順	用語例
1	行動指針
2	職務分掌
3	倫理
4	透明性

この表の「順」はシラバスの並び順であって、重要度でも扱う順でもない。

それぞれが何を指すか、誰が定めるか、どう監査するかは書かれていない。

4 語がコンプライアンス監査の対象なのか、着眼点なのかも書かれていない。

「行動指針」は、2.（3）法令遵守状況の評価・改善 の説明文にある「行動規範」とは 別の文字列である。同じ語として扱わない。

「職務分掌」は 2.（1）にもある

細目	位置
1.（8）③（この細目）	用語例の 2 番目
2.（1）内部統制	説明文と用語例の両方

この表は同じ語が現れる位置を並べたものであり、シラバスが対応づけているわけではない。

2.（1）の説明文は「業務プロセスの明確化，職務分掌，実施ルールの設定， チェック体制の確立が必要である」と書く。

シラバスが「コンプライアンス監査で職務分掌を見る」と書いているわけではない。

「倫理」と「監査人の倫理」は別の文字列

細目	表記
1.（8）③（この細目）	倫理
1.（2）①・1.（9）①	監査人の倫理

この表は文字列を並べたものであり、シラバスが両者を同じものだと書いているわけではない。

この細目の用語例は「倫理」だけで、「監査人の」が付かない。

誰の倫理かは書かれていない。

節との関係

この細目は「1. システム監査」の「（8）その他のシステム関連の監査」の下にある ③ である。

節の名前にある「その他」が、何に対する「その他」かは書かれていない。

この細目で書かないこと

次はいずれもこのノートの根拠に含まれていない。

• コンプライアンス監査の目的・役割の中身
• コンプライアンスの定義
• 行動指針・職務分掌・倫理・透明性それぞれの中身
• 4 語が対象なのか着眼点なのか
• 2.（3）法令遵守状況の評価・改善 との関係
• 会社法・金融商品取引法などの法令の内容
• 1.（8）① ② ④ の監査との違い

名前から内容を推測して書くことは spec.md §8.1a に反する。